7月起 壽險、年金險須加警語

記者薛翔之/台北報導/聯合報

金管會昨天指出，保險公司在銷售壽險或年金險的文件中，必須以明顯字體，說明可能會被課遺產稅的警語，這項規定，從7月1日生效。

金管會保險局表示，過去曾出現被保險人死亡時，指定受益人保險金，但遭到國稅局課稅的案例，因此要求保險公司提醒消費者，避免因避稅的理由投保，以免日後衍生課稅爭議。

金管會指出，雖然保險法和遺產及贈與稅法規定，給付給指定受益人的死亡保險金，不計入遺產總額；但是，稅捐機關若發現疑似規避遺產稅而投保的個案，可進行查稅。

官員也說，保險業招攬保險時，應考量消費者的保險需求，不可用節稅作為招攬的訴求。