保單受益人 定期檢視

記者郭幸宜/台北報導/

復航墜機傳出一家五口不幸罹難，讓保險受益人問題再度浮出檯面，保險業者建議，民眾除需因身分轉換、收入變化，定期檢視保單與保障缺口外，也應一併檢視保單受益人，尤其當面臨結婚生子、離婚或配偶亡故時，更應隨時檢視受益人順序，避免出現保障缺口，徒留遺憾。

舉例來說，夫妻雙薪、育有子女的家庭，建議可將配偶列為第一順位受益人，其次則可將子女、父母列為第二順位受益人。保險業者表示，同一順位受益人可一次填寫多人，並視情況決定受益人保險金的分配比率。

另外，離婚、但須撫育子女者，也要定期檢視受益人，並從子女的教育、生活等所需經費通盤考量。保險業者表示，若是被保險人離婚但又有子女需照顧，建議受益人最好挑選可代為照顧孩子利益者為優先人選，同時建議將保險金交付信託，確保保險金能被妥善利用。

保險業者強調，保險目的主要是用來保障家人，因此，不僅受益人選要定期檢視、修改，更要清楚填寫受益優先順序，避免使用「法定繼承人」，避免日後徒惹爭議。

律師解釋，根據民法規定，若是已婚者，其法定繼承人優先順序為配偶、直系血親卑親屬（即子女、孫子女等），其次才是父母、兄弟姊妹等。

一般而言，民眾投保時指定的受益人大多為配偶、父母或子女，不少夫妻更是互相指定配偶為唯一受益人。保險業者表示，若是不幸夫妻同時身故，在沒有其他指定受益人的情況下，則將按民法繼承規定，由法定繼承人為受益人，同時也將面臨遺產稅問題。

保險業者解釋，在被保險人與受益人雙雙亡故的情況下，則該筆保險金將成為被保險人的遺產，法定繼承者儘管為受益人，同時需課徵繳納遺產稅。